Cómo facturar en un restaurante con CFDI 4.0
Qué clave del SAT lleva un consumo, qué datos tienes que pedirle al cliente, qué pasa con los tickets que nadie factura y por qué el SAT rechaza tantas facturas. Escrita para el dueño del restaurante, no para el contador.
Esto no es asesoría fiscal. Es una guía práctica de cómo se arma la factura de un consumo. Tu régimen, tus obligaciones y la factura global los define tu contador.
Qué lleva la factura de un consumo
La factura de lo que se comió en el restaurante es un CFDI de ingreso. Lo habitual es facturar el consumo como un solo concepto, no platillo por platillo:
| Campo | Valor habitual | Nota |
|---|---|---|
| Clave de producto o servicio | 90101501 Restaurantes | Para comida para llevar existe 90101503; el envío cobrado aparte, 90101700. |
| Clave de unidad | E48 Unidad de servicio | H87 (pieza) sólo para productos empaquetados. |
| Impuesto | IVA 16%, objeto de impuesto 02 | 8% en la región fronteriza con el estímulo vigente. |
| Método de pago | PUE, una sola exhibición | El consumo se paga al momento. PPD sólo si das crédito. |
| Forma de pago | Según cómo pagó | 01 efectivo, 04 crédito, 28 débito, 03 transferencia. |
La propina no es parte del consumo. El cliente la deja para el personal, no paga con ella un servicio del restaurante; por eso las facturas de consumo suelen salir sin ella. Cómo se registra en tu contabilidad, pregúntaselo a tu contador.
Los cinco datos que pide el CFDI 4.0 al cliente
Desde el CFDI 4.0 ya no basta con el RFC: los datos tienen que coincidir con la constancia de situación fiscal del cliente, o el PAC rechaza el timbrado.
12 caracteres una persona moral, 13 una persona física.
Exactamente como en su constancia, en mayúsculas y sin el régimen societario: "COMERCIALIZADORA DEL NORTE", no "Comercializadora del Norte, S.A. de C.V.".
El de su constancia, no el de la oficina donde trabaja ni el del restaurante.
Por ejemplo 601 personas morales, 612 actividad empresarial, 626 RESICO.
En un consumo casi siempre G03 gastos en general. Tiene que ser compatible con su régimen.
Pedir estos datos en la caja, en voz alta y con fila detrás, es la receta para capturarlos mal. Por eso cada vez más restaurantes dejan que el cliente los escriba él mismo desde su celular.
Los tickets que nadie factura: la factura global
La mayoría de los clientes no pide factura, pero esas ventas también son ingresos y se tienen que facturar. Se hace con la factura global: un solo CFDI por periodo con todas las ventas a público en general.
| Campo | En la factura global |
|---|---|
| RFC del receptor | XAXX010101000 (genérico) |
| Nombre | PUBLICO EN GENERAL |
| Régimen fiscal | 616 Sin obligaciones fiscales |
| Uso del CFDI | S01 Sin efectos fiscales |
| Código postal | El de tu lugar de expedición |
| Información global | La periodicidad (diaria, semanal, quincenal o mensual), el mes y el año |
La regla que más se olvida: un ticket que el cliente ya facturó no va en la global, o ese ingreso se declara dos veces. Por eso importa que el cliente facture dentro del mismo mes y que tu sistema sepa qué tickets ya se facturaron.
Por qué se rechazan las facturas
- El nombre lleva "S.A. de C.V." o tiene una letra distinta a la constancia.
- El código postal no es el del domicilio fiscal del cliente.
- El régimen no corresponde al RFC, o el uso del CFDI no es compatible con ese régimen.
- El cliente llega fuera de tiempo, cuando su ticket ya entró en la factura global del mes.
- Tu certificado de sello digital venció. El CSD dura cuatro años; renuévalo antes en el portal del SAT.
Cancelar una factura
En el CFDI 4.0 toda cancelación lleva un motivo:
- 01 Comprobante emitido con errores con relación: se emite la factura correcta primero y se relaciona con la que se cancela.
- 02 Comprobante emitido con errores sin relación.
- 03 No se llevó a cabo la operación.
- 04 Operación nominativa relacionada en una factura global.
Cómo lo hace Idoo
La autofacturación de Idoo resuelve la factura nominativa:
- Cada ticket lleva un QR; el cliente lo escanea, captura sus datos y descarga el PDF y el XML al instante.
- Si ya facturó antes en cualquier restaurante de la plataforma, sus datos se autocompletan por su RFC.
- El consumo se timbra como un concepto con la clave 90101501, sin la propina.
- Puedes cancelar una factura desde el panel de pagos.
- 10 timbres al mes incluidos en el plan, y timbres extra desde 1.
Lo que no hace: Idoo no emite la factura global. Tu contador la arma con tus ventas del periodo, y el informe de impuestos de Idoo le da los totales.
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Preguntas frecuentes
Que tus clientes se facturen solos
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